德州市武城县2019年度生活垃圾处理费
项目支出绩效评价报告
项目名称:武城县2019年度生活垃圾处理费项目
主管部门:武城县综合行政执法局
委托单位:武城县财政局
评价机构:山东政友信息咨询有限公司
评价方式:财政评价
评价日期:2020年9月
摘 要
一、评价结论和绩效分析
绩效评价组人员通过数据采集、实地调研和现场访谈等方式,对获得的数据与资料进行了深入分析,形成了武城县2019年度生活垃圾处理费项目的绩效评价报告,最终评分结果参见下表:
武城县2019年度生活垃圾处理费项目支出绩效评价
得分情况表
一级指标 分值 得分 得分率
A决策 20 19 95%
B过程 20 18 90%
C产出 30 26.5 88.33%
D效益 30 23.5 78.33%
小计 100 87 87%
综合评定,武城县2019年度生活垃圾处理费项目总得分为87分,绩效评价等级为“良”。总体来看,该专项资金的投入对武城县2019年度生活垃圾处理费项目起到了积极的作用,有效改善了全县人居环境,切实解决了环境“脏、乱、差、暗”等问题,切实达到无裸露垃圾、无污水溢流、有良好的秩序、有长效机制,基本达到了建设生态、洁净、宜居、美丽的环境目标。但该项目在决策、过程、产出和效益层面需进一步加强管控。
二、主要经验及做法
(一)科学管理,严格落实措施,圆满完成生产指标。
(二)合理安排资金,严格预算支出程序。
三、存在的问题
(一)项目绩效目标编制的合理性、规范性和准确性需进一步加强。
(二)武城县镇街垃圾车数量少、垃圾跨县外运处理等因素导致垃圾处置不及时。
(三)现有宣传方式较单一。
(四)未对生活垃圾进行资源化利用。
四、有关建议
(一)加强项目绩效目标管理。
(二)对垃圾转运车施行统一管理,集中调配。
(三)进一步加大宣传力度。
(四)积极促进资源化利用,建立城市生活垃圾资源化利用市场机制。
详见正文。
前 言
为深入贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《中共山东省委山东省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》(鲁发〔2019〕2号)文件关于项目预算绩效管理要求,加强财政支出管理,强化财政支出责任和效率,充分发挥财政资金的使用效益,根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)、《山东省财政厅<关于印发山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程(试行)的通知>》(鲁财绩〔2018〕7号)、《山东省财政厅关于印发<山东省省级项目支出绩效单位自评工作规程>和<山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程>的通知》(鲁财绩〔2020〕4号)、《中共武城县委 武城县人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施意见》《武城县人民政府办公室 关于印发<武城县县级部门单位预算绩效管理办法>和<武城县转移支付资金预算绩效 管理办法>的通知》(武政办字〔2020〕11号)等文件要求,为科学、客观、全面、规范地衡量武城县2019年度生活垃圾处理费的使用效果,山东政友信息咨询有限公司受武城县财政局委托,开展了武城县2019年度生活垃圾处理费项目支出绩效评价工作。绩效评价组通过对项目进行绩效评价,总结项目的成功做法,找出项目实施中存在的问题并提出改进措施和建议,提高财政资金的使用效率及效益。
目 录
一、基本情况 7
(一)项目概况 7
1.项目背景 7
2.主要内容及实施情况 8
3.资金投入和使用情况 8
(二)项目绩效目标 9
1.总体目标 9
2.阶段性目标 9
二、绩效工作开展情况 10
(一)绩效评价目的、对象和范围 10
1.绩效评价目的 10
2.绩效评价对象 11
3.绩效评价范围 11
(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准 12
1.绩效评价原则 12
2.绩效评价指标体系 13
3.绩效评价方法 21
4.绩效评价标准 21
(三)绩效评价工作过程 22
1.前期准备 22
2.组织实施 24
3.撰写与提交绩效评价报告 25
三、综合评价情况及评价结论 26
四、绩效评价指标分析 27
(一)项目决策情况 27
(二)项目过程情况 30
(三)项目产出情况 32
(四)项目效益情况 34
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析 36
(一)主要经验及做法 36
(二)存在的问题及原因分析 37
六、有关建议 38
七、其他需要说明的问题 40
附件1 绩效评价依据 41
附件2 绩效评价调研相关文件 44
附件3 基础表 49
附件4 调查问卷 51
附件5 绩效评价得分明细表 52
附件6 绩效评价底稿 58
武城县2019年度生活垃圾处理费项目
支出绩效评价报告
一、基本情况
(一)项目概况
1.项目背景
生活垃圾无害化处理是城镇管理和环境保护的重要内容,是社会文明程度的重要标志,关系人民群众的切身利益。生活垃圾处理专指日常生活或者为日常生活提供服务的活动所产生的固体废弃物以及法律法规所规定的视为生活垃圾的固体废物的处理,包括生活垃圾的源头减量、清扫、分类收集、储存、运输、处理、处置及相关管理活动。处理的目的是减少垃圾产量,使垃圾的“质”(成分与特性)与“量”更适于后续处理或最终处置的要求。垃圾处理遵循减量化、无害化、资源化、节约资金、节约土地和居民满意等准则,因地制宜,综合处理,逐级减量。武城县目前没有生活垃圾处理厂,且地理条件不适合建设生活垃圾处理厂,为做到生活垃圾无害化处理,城区、各镇街区所产生的生活垃圾需全部外运至焚烧发电厂进行无害化处理。该项目属于延续性项目,2019年度武城县继续开展生活垃圾处理费项目。
2.主要内容及实施情况
由于武城当地无生活垃圾无害化处理能力且用于长途运输的专用的密闭式垃圾转运车数量不足、运力不够,武城县每日将收集的生活垃圾外运至焚烧发电厂进行无害化焚烧处理。切实抓好城区及8个镇街的生活垃圾专项治理,建设生态、洁净、宜居、美丽县城。重点清理“三区三边”,即城区、镇区、自然村辖区、路边、水边、村边的垃圾清扫清运及环境卫生保洁。由中标供应商武城县稷宇运输有限公司、禹城市禹顺运输有限公司负责将标的物按要求运送至甲方指定的地点。2019年武城县共计清运垃圾55783.03吨。
3.资金投入和使用情况
武城县2019年度生活垃圾处理费项目批复预算17544480.58元,资金主要用于支付城区、各镇街所清运垃圾外运无害化处理费、垃圾装车费、垃圾转运费、场地平整机械费、工人工资、渗滤液清运费等相关费用。2019年度共计支出17544480.58元,资金支出明细详见下表。
表1-1 武城县2019年度生活垃圾处理费项目资金支出明细表
序号 支出用途 金额(元) 资金支出时间节点 备注
1 2018年12月份生活垃圾处理费 2121260.83 2019年1月 2018年12月份垃圾处理费及7-11月渗滤液运输费
2 2019年1月份生活垃圾处理费 1519081.75 2019年3月
3 2019年2月份生活垃圾处理费 1144704.88 2019年4月
4 2019年3月份生活垃圾处理费 1207701.53 2019年4月
5 2019年4月份生活垃圾处理费 1024479.99 2019年5月
6 2019年5月份生活垃圾处理费 1169055.72。 2019年7月
7 2019年6-8月份生活垃圾处理费 1810891.48 2019年9、10月
8 2019年9-10月份生活垃圾处理费 401674.38 2019年11月
9 城区卫生、垃圾清理人工费及苗木补植人工费等 7145630.02 2019年11月
合计 17544480.58
(二)项目绩效目标
1.总体目标
城区、各镇街区所产生的生活垃圾全部日产日清,无害化处理。改善全县人居环境,切实解决环境“脏、乱、差、暗”问题;切实达到无裸露垃圾、无污水溢流、有良好秩序、有长效机制,达到建设生态、洁净、宜居、美丽的环境目标。
2.阶段性目标
从单位提供的2019年度《项目支出绩效目标申报表》获取的数据,武城县2019年度生活垃圾处理费项目年度目标为:城区、各镇街区每日所产生的生活垃圾全部外运至焚烧发电厂进行无害化处理,具体分解为以下内容。
(1)年度内实现生活垃圾全部清理;
(2)垃圾渗滤液处理符合规定标准;
(3)年度内实现无害化垃圾处理率达到100%;
(4)生活垃圾处理及时;
(5)环境卫生洁净度提高,人居环境得到改善,群众的幸福指数提高;
(6)居民环保意识提高;
(7)生活质量得到提高,居民素质不断提高;
(8)受益对象及保洁员满意度达到95%以上。
二、绩效工作开展情况
(一)绩效评价目的、对象和范围
1.绩效评价目的
武城县2019年度生活垃圾处理费项目绩效评价的目的是加强和规范武城县财政项目预算支出管理,充分发挥财政职能作用,切实提高财政资金使用效益。绩效评价是预算绩效管理的重要抓手,通过绩效评价的方式正确引导该项目相关责任人落实好项目实施前后各项基础工作,有利于增强预算单位支出责任,优化公共资源配置,节约公共支出成本,提高政府预算绩效管理水平,是深入贯彻落实全面实施预算绩效管理及预算法的必然要求。
本次绩效评价遵循《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)、《山东省财政厅<关于印发山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程(试行)的通知>》(鲁财绩〔2018〕7号)、《山东省财政厅关于印发<山东省省级项目支出绩效单位自评工作规程>和<山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程>的通知》(鲁财绩〔2020〕4 号)、《中共武城县委 武城县人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施意见》《武城县人民政府办公室 关于印发<武城县县级部门单位预算绩效管理办法>和<武城县转移支付资金预算绩效 管理办法>的通知》(武政办字〔2020〕11号)等相关政策文件与规定,从政府专项资金支出的角度探寻对于武城县生活垃圾处理费项目的效率和效益,提出有针对性的建议,增强对武城县生活垃圾处理费的有效利用率,促进武城县生活垃圾处理水平的提高。
2.绩效评价对象
本次绩效评价对象为武城县2019年度生活垃圾处理费项目。
3.绩效评价范围
本次绩效评价范围是该项目资金产生的绩效以及产生绩效所流通的各个环节过程,既关注项目资金的直接产出和效果,又关注项目目标的实现程度。强化结果导向,从数量、质量、时效、成本、效益等方面,综合衡量项目预算资金使用效果。具体范围涵盖项目决策情况、项目资金管理和使用情况、项目相关管理制度办法的健全性及执行情况、项目实现的产出情况、项目取得的效益情况及其他相关内容等。
(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准
1.绩效评价原则
本次绩效评价从决策、过程、产出、效益四个维度进行考察。绩效评价的组织主体为武城县财政局,项目责任主体为武城县综合行政执法局,第三方评价实施机构为山东政友信息咨询有限公司。
绩效评价的实施遵循以下原则:
?科学公正
本次绩效评价过程中运用科学合理的办法,按照规范的第三方绩效评价操作规程,对该项目绩效进行客观、公正的反映。
?统筹兼顾
本次绩效评价在单位自评的基础上开展,将单位自评与财政评价相互衔接。
?激励约束
绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩,体现奖优罚劣和激励相容导向,有效要安排、低效要压减、无效要问责。
?公开透明
绩效评价结果应依法依规公开,并自觉接受社会监督。
2.绩效评价指标体系
绩效评价指标体系是开展绩效评价的工具和标准,包括各级指标名称、分值、得分、指标解释、指标说明等。其确立遵循定量为主,定量与定性相结合的原则。本次财政支出绩效评价指标体系的设计过程中,共性指标的设计以《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)文件为参考;按照项目特点和目的,个性指标的设计参照《项目支出绩效目标申报表》及项目实施内容要求选取最具代表性、最能直接反映产出和效益的关键绩效指标。
指标体系整体框架由4大类、4项一级指标、10项二级指标、27项三级指标组成。
(1)决策:占权重分20分,用于考察项目实施前准备工作的充分性与规范性、项目目标的合理性与明确性、资金投入的科学性与合理性。本项目从项目立项、绩效目标、资金投入三个角度进行考察。
(2)过程:占权重分20分,用于考察项目资金管理以及项目管理执行的规范性和科学性。本项目从资金管理与组织实施两个角度进行考察。
(3)产出:占权重分30分,用于综合评价资金投入使用后的产出情况。指标设计从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个角度入手,有针对性地选取关键指标。
(4)效益:占权重分30分,用于综合评价资金投入使用后的效益实现程度。指标设计从项目效益角度进行考察。
武城县2019年度生活垃圾处理费项目支出绩效评价指标体系如下所示。
表2-1 武城县2019年度生活垃圾处理费项目支出绩效评价指标体系
一级指标 二级指标 三级指标 分值 得分 指标解释 指标说明
A决策(20) A1项目立项 (6) A101立项依据充分性 3 项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责,用以反映和考核项目立项依据情况。 评价要点: ①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策(0.6分);
②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求(0.6分);
③项目立项是否与部门职责范围相符,属于部门履职所需(0.6分);
④项目是否属于公共财政支持范围,是否符合中央、地方事权支出责任划分原则(0.6分);
⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复(0.6分)。
A102立项程序规范性 3 项目申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。 评价要点: ①项目是否按照规定的程序申请设立(1分);
②审批文件、材料是否符合相关要求(1分);
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策(1分)。
A2绩效目标
(8) A201绩效目标合理性 4 项目所设定的绩效目标是否依据充分,是否符合客观实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 评价要点:
(如未设定预算绩效目标,也可考核其他工作任务目标)
①项目是否有绩效目标(1分);
②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性(1分);
③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平(1分);
④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配(1分)。
A202绩效指标明确性 4 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰,细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 评价要点:
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标(2分);
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现(1分);
③是否与项目目标任务数或计划数相对应(1分)。
A3资金投入
(6) A301预算编制科学性 4 项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标是否相适应,用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。 评价要点:
①预算编制是否经过科学论证(1分);
②预算内容与项目内容是否匹配(1分);
③预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制(1分);
④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配(1分)。
A302资金分配合理性 2 项目预算资金分配是否有测算依据,与补助单位或地方实际是否相适应,用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。 评价要点,
①预算资金分配依据是否充分(1分);
②资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应(1分)。
B过程(20) B1资金管理
(10) B101资金到位率 3 实际到位资金与预算资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 资金到位率=(实际到位资金/预算资金))x100%
实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内落实到具体项目的资金。
预算资金:一定时期(本年度或项目期)内预算安排到具体项目的资金。
得分=分值×资金到位率。
B102预算执行率 3 项目预算资金是否按照计划执行,用以反映考核项目预算执行情况。 预算执行率= (实际支出资金/实际到位资金)x100%。
实际支出资金:一定时期(本年度或项目期)内项目实际拨付的资金。
得分=分值×预算执行率。
B103资金使用合规性 4 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 评价要点:
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定(1分);
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续(1分);
③是否符合项目预算批复或合同规定的用途(1分);
④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况(1分)。
B2组织实施
(10) B201管理制度健全性 3 项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全,用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 评价要点:
①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度(1.5分);
②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整(1.5分)。
B202制度执行有效性 4 项目实施是否符合相关管理规定,用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。 评价要点:
①是否遵守相关法律法规和相关管理规定(1分);
②项目调整及支出调整手续是否完备(1分);
③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档(1分);
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位(1分)。
B203采购流程规范性 3 考察项目是否通过规范采购流程购买第三方机构服务。 通过规范的流程采购第三方服务机构得满分,否则不得分。
C产出(30) C1产出数量
(8) C101生活垃圾处理量 4 考察生活垃圾处理情况。 以实际清运生活垃圾数量为准,全部清理得满分,否则按比例计算得分。
C102垃圾清运率 4 考察生活垃圾清运情况。 根据实际垃圾清运率计算得分,垃圾清运率达到100%得满分,否则按比例计算得分。
C2产出质量 (15) C201渗滤液处理 4 考察垃圾渗滤液处理情况。 根据国家、山东省、德州市及武城县规定标准对垃圾渗滤液进行处理,符合规定得满分,否则不得分。
C202无害化垃圾处理率 4 考察生活垃圾无害化处理情况。 按照《德州市城市垃圾管理办法》,无害化垃圾处理率达到100%得满分,否则按比例计算得分。
C203垃圾清运设施设置合理性 4 考察城区及乡镇垃圾转运站、生活垃圾压缩点、转运车辆分布合理情况。 从垃圾转运站、生活垃圾压缩点转运车辆等分布的合理性进行打分。
C204岗位人员培训情况 3 考察工作人员岗位培训情况。 项目在岗人员是否进行岗前培训,是否对人员培训内容进行统一要求。根据岗位人员培训及要求情况得分。
C3产出时效
(4) C301生活垃圾处理及时性 3 考察生活垃圾处理是否规范、及时。 按照《德州市城市垃圾管理办法》要求,垃圾转运站的生活垃圾要做到日产日清,不得堆积。城市生活垃圾必须清运到指定的垃圾处理场,进行无害化处理。严禁乱拉乱倒垃圾。根据单位垃圾处理记录及现场调研情况进行打分,发现一处问题扣0.5分,扣完即止。
C4产出成本
(3) C401成本控制 3 考察项目成本控制情况。 项目实际支出控制在批复预算内得满分,否则不得分。
D效益(30) D1项目效益
(30) D101生活垃圾资源化利用 4 考察项目单位对生活垃圾循环利用情况。 根据生活垃圾利用情况进行打分,未利用不得分。
D102宣传情况 4 考察项目单位是否通过宣传途径来提高居民环保意识。 根据项目宣传情况得0-4分。
D103环境卫生洁净度 4 考察项目的实施是否提高了武城县城乡环境的整体卫生程度。 项目实施对提高环境卫生整洁度效果显著,得权重分的80%-100%;具有一定效果,得权重分的60%-80%;效果较差,得权重分的0-60%。
D104提高居民环保意识 4 考察项目的实施是否有利于居民环保意识的提高。 项目实施对居民环保意识提升效果显著,得权重分的80%-100%;具有一定效果,得权重分的60%-80%;效果较差,得权重分的0-60%。
D105垃圾分类处理情况 4 考察武城县是否进行垃圾分类处理。 根据武城县垃圾分类处理情况得0-4分。
D106服务对象满意度 5 考察社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。满意度达到95%以上得满分,未达到的,得分按比例折算(得分=5×满意度/95%);满意度低于60%的,得0分。
D107保洁人员满意度 5 考察保洁人员对项目实施效果的满意程度。 保洁人员对项目满意度达到95%以上得满分,未达到的,得分按比例折算(得分=5×满意度/95%);满意度低于60%的,得0分。
合计 100
3.绩效评价方法
项目支出绩效评价方法的选用坚持简便有效的原则。本次绩效评价属于事后评价,根据评价对象的具体情况,综合选用成本效益分析法、比较法、因素分析法及公众评判法。评价过程中,遵循可操作性和有效性,采取定量与定性相结合、现场评价与非现场评价相结合。
绩效评价过程中绩效信息的采集和取证,综合运用项目背景调研、政策文件解读、评价指标取数、社会调查、现场勘查和专家咨询等,全面收集项目决策、项目管理和项目绩效的相关信息,以及项目受益人群的意见建议,对财政支出的经济性、效率性、效益性与公平性进行客观、公正的评价。
本次绩效评价以项目年度工作目标、行业标准和历史标准为评价尺度,绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式。总分设置为100分,等级划分为四档:90(含)-100分为优、80(含)-90分为良、60(含)-80分为中、60分以下为差。
4.绩效评价标准
本次绩效评价标准包括计划标准、行业标准、历史标准,用以对绩效指标完成情况进行比较。
(三)绩效评价工作过程
1.前期准备
?成立评价工作组。
山东政友信息咨询有限公司绩效评价组人员名单及各自分工情况如下所示。
(1)项目负责人:
吴浩 高级咨询顾问 MBA
(2)小组成员(包括但不限于):
桑丽梅 评价项目联系人 北京国家会计学院绩效评价结业
郇玉华 高级咨询顾问 中级会计师
李雪龙 高级咨询顾问 注册会计师
庞 茜 咨询顾问 中级经济师
赵 靓 咨询顾问 财经学本科 北京国家会计学院绩效评价结业
李 杨 咨询助理 财经学本科
项目负责人主要对项目评价方案进行设计、对指标体系进行构架与建立并指导评价报告的撰写。同时,对产出效果类指标设计进行指导,对评价标杆进行审核,对指标体系权重进行设计,对评价过程中发现的问题提出专业性的意见和建议,负责评价方案与报告的质量控制。
项目组成员主要参与项目的前期调研、项目相关资料的收集、项目指标体系分指标的设计、评价标准的选择、评分细则的制定,在参与评价报告撰写的同时,负责分指标的核查取数工作并编制相应的评价工作底稿。
?开展前期调研。
绩效评价组通过现场访谈、调研等方式从武城县综合行政执法局收集有关该专项资金的相关材料,了解被评价项目及相关单位业务情况,对2019年度项目资金的到位落实情况、项目产出指标等数据进行整理和分析。同时,对单位调研过程中获得的相关材料进行归纳和总结,充分了解项目立项、预算、实施内容、组织管理、绩效目标设置等内容,为编制评价方案奠定基础。
?设计绩效评价指标体系。
绩效评价指标体系是绩效评价工作的核心,绩效评价组根据收集和整理的相关数据,在与被评价项目相关单位充分沟通的基础上,考虑完整性、重要性、相关性、可比性、可行性和经济性、有效性等因素,参考调研情况对比分析结论,制定武城县2019年度生活垃圾处理费项目绩效评价指标体系。根据评分标准对各项指标进行打分,并制定综合评分表,对绩效评价指标体系中的得分情况进行说明。
?编制社会调查方案。
本次社会调查主要对居民及保洁员组织问卷调查和访谈,调查问卷在主管部门的协调帮助下完成。问卷设计人员对每一维度分项测评指标和满意度情况相关性进行验证分析,结合项目实际进展情况、数据的可行性分析、现场调研情况对问卷进行统计分析。
?设计资料清单。
绩效评价组根据本次绩效评价需要,确定需由项目相关单位提供的资料清单及其他需要配合的事项。
?制定评价实施方案。
绩效评价组根据收集材料和单位调研的情况,依据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)要求,参考山东省财政厅《关于印发山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程(试行)的通知》(鲁财绩〔2018〕7号),制定本项目的评价实施方案。评价实施方案内容主要包括项目概况、项目绩效目标、评价思路、绩效评价指标体系、社会调查、组织实施、资料清单等。
2.组织实施
?下达绩效评价通知。
武城县财政局下达财政绩效评价通知,由被评价项目主管部门武城县综合行政执法局下达至项目实施单位,同时通知评价机构山东政友信息咨询有限公司准备调研材料。
?资料收集与核查。
绩效评价组对武城县综合行政执法局报送的相关资料进行收集梳理,分析核实资料的真实性、完整性和有效性,并积极利用各种公开数据资料进行交叉比对,形成对项目多层次、多角度的数据资料支持。
?现场评价。
绩效评价组召集单位项目负责人进行现场集中交流。根据预定的绩效评价方案,对项目当前情况进行了访谈调研。交流内容主要包括资金到位情况、财务管理情况、资金使用情况和资金使用效果等。访谈结束后,绩效评价组实地调研武城县2019年度生活垃圾处理费项目的运作情况。
?形成绩效评价结果。
绩效评价组在广泛、全面搜集该项目所需信息后,根据制定的绩效评价指标体系,对现场评价情况、回收的问卷,进行梳理、汇总、分析的基础上,对项目总体情况进行综合评价,形成绩效评价结果。
?形成绩效评价问题清单。
根据现场评价情况,详列项目绩效评价中发现的问题,形成问题清单。
3.撰写与提交绩效评价报告
?撰写绩效评价报告。
绩效评价结论形成后,绩效评价组人员综合基础表数据、问卷分析报告和综合评分表,基于相关资料按照规定格式(《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)文件)撰写绩效评价报告。
?征求意见。
绩效评价报告初稿撰写完成后,为确保绩效评价报告的客观性、科学性与正确性,将绩效评价报告及时反馈委托方武城县财政局,对绩效评价报告的完整性、合理性、充分性、逻辑性等征求各方反馈意见。
?提交报告。
绩效评价组根据各方对绩效报告的反馈意见,及时对绩效评价报告进行修改和完善,增补相关论据,完善评价结论,在规定时间内将各单位书面反馈意见及评价报告终稿提交武城县财政局。
三、综合评价情况及评价结论
绩效评价组人员通过数据采集、实地调研和现场访谈等方式,对获得的数据与资料进行了深入分析,形成了武城县2019年度生活垃圾处理费项目的绩效评价报告,最终评分结果参见表3-1所示:
表3-1 武城县2019年度生活垃圾处理费项目支出绩效评价
得分情况表
一级指标 分值 得分 得分率
A决策 20 19 95%
B过程 20 18 90%
C产出 30 26.5 88.33%
D效益 30 23.5 78.33%
小计 100 87 87%
综合评定,武城县2019年度生活垃圾处理费项目总得分为87分,绩效评价等级为“良”。总体来看,该专项资金的投入对武城县2019年度生活垃圾处理费项目起到了积极的作用,有效改善了全县人居环境,切实解决了环境“脏、乱、差、暗”等问题,切实达到无裸露垃圾、无污水溢流、有良好的秩序、有长效机制,基本达到了建设生态、洁净、宜居、美丽的环境目标。但该项目在决策、过程、产出和效益层面需进一步加强管控。
四、绩效评价指标分析
(一)项目决策情况
项目决策情况从项目立项、绩效目标、资金投入三个方面对项目的决策情况进行考察,项目决策类指标分值共计20分。该项目实际得分为19分,得分率为95%。各指标的实际得分情况请参见表4-1:
表4-1 项目决策得分情况
二级指标 三级指标 分值 得分 得分率
A1项目立项
(6) A101立项依据充分性 3 3 100%
A102立项程序规范性 3 3 100%
A2绩效目标
(8) A201绩效目标合理性 4 4 100%
A202绩效指标明确性 4 3 75%
A3资金投入
(6) A301预算编制科学性 4 4 100%
A302资金分配合理性 2 2 100%
小计 20 19 95%
在项目立项方面,生活垃圾处理是社会发展的需求,属于国民经济和社会发展计划,符合武城县综合行政执法局市容环境卫生职能范围和年度工作计划;项目的实施符合《山东省人民政府关于加快城市生活垃圾处理设施建设的意见》(鲁政发〔2009〕74号)、《德州市人民政府关于加快城市生活垃圾处理设施建设的意见》(德政发〔2009〕15号)、《德州市城市垃圾管理办法》、《德州市城市市容和环境卫生管理办法》等文件要求。项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责。因此,“立项依据充分性”得分率为100%。武城县综合行政执法局按预算申报要求对项目进行了申报,项目符合申报条件,申报、批复程序符合相关管理办法。因此,“立项程序规范性”得分率为100%。
在绩效目标方面,武城县综合行政执法局填报了2019年度《项目支出绩效目标申报表》,项目绩效目标总体明晰,体现了计划产出及实现的效益效果,项目绩效目标与实际工作内容具有相关性且符合客观实际。因此,“绩效目标合理性”得分率为100%。根据单位提供的《项目支出绩效目标申报表》梳理发现,项目绩效目标尽可能实现了明确、细化、可衡量,但也存在编报质量不高的问题,指标值设置的规范性、准确性还需进一步提高。因此,“绩效指标明确性”得分率为75%。
在资金投入方面,该项目资金分配依据与第三方签订的《政府采购合同》,其中一标段为小型自卸货车(实际载重20吨及以下)62元/吨;大型自卸货车(实际载重20吨以上)54元/吨;以过磅单结算为依据乘以单价结算。二标段为74元/吨,以过磅单结算为依据乘以单价结算。资金主要用于支付城区、各镇街所清运垃圾外运无害化处理费、垃圾装车费、垃圾转运费、场地平整机械费、工人工资、渗滤液清运费等相关费用。资金支出内容与项目内容相匹配,资金额度测算依据充分,项目资金量与工作任务相匹配。资金分配依据充分,资金分配额度合理。因此,“预算编制科学性”得分率为100%,“资金分配合理性”得分率为100%。
(二)项目过程情况
项目过程情况从资金管理、组织实施两个方面对项目的过程情况进行考察,项目过程类指标分值共计20分。该项目实际得分为18分,得分率为90%。各指标的实际得分情况请参见表4-2:
表4-2 项目过程得分情况
二级指标 三级指标 分值 得分 得分率
B1资金管理
(10) B101资金到位率 3 3 100%
B102预算执行率 3 3 100%
B103资金使用合规性 4 4 100%
B2组织实施
(10) B201管理制度健全性 3 2 66.67%
B202制度执行有效性 4 3 75%
B203采购流程规范性 3 3 100%
小计 20 18 90%
在资金管理方面,2019年度武城县财政局批复武城县生活垃圾处理费项目预算资金17544480.58元,资金到位合计17544480.58元,资金拨付足额及时到位,资金到位率达到100%。因此,“资金到位率”得分率为100%。2019年度武城县生活垃圾处理费项目共计支出17544480.58元,资金主要用于支付城区、各镇街所清运垃圾外运无害化处理费、垃圾装车费、垃圾转运费、场地平整机械费、工人工资、渗滤液清运费等相关费用,预算执行率达到100%。因此,“预算执行率”得分率为100%。根据武城县综合行政执法局与第三方企业签订的《政府采购合同》规定的付款方式及要求:根据有效的过磅小票,经相关人员审核签字后,按综合单价乘以实际运输量,上报武城县财政局,清运服务费每月结算一次,当月的运输费用次月申报核算完毕后由武城县财政统一支付。资金使用符合相关管理规定,未发现支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用、超标准开支的情况。因此,“资金使用合规性”得分率为100%。
在组织实施方面,武城县综合行政执法局负责对各镇街的生活垃圾清运情况进行监督管理,通过督导考核对发现的问题进行通报处理。对于镇街岗位人员的岗前培训由镇街自行管理,武城县综合行政执法局未对该项进行统一管理或要求。因此,“管理制度健全性”得分率为66.67%,“制度执行有效性”得分率为75%。武城县再生资源运输服务项目系指生活垃圾运输服务项目,即将武城县每日收集的生活垃圾外运至焚烧发电厂进行无害化焚烧处理。该项目分别于2018年11月2日、2018年11月9日于中国山东政府采购网及德州市公共资源交易中心武城分中心的网站发布需求公示及公开招标公告。最终确定武城县稷宇运输有限公司为一标段的中标单位;禹城市禹顺运输有限公司为二标段的中标单位。中标供应商负责将标的物按要求运送至甲方指定的地点。项目采购流程规范。因此,“采购流程规范性”得分率为100%。
(三)项目产出情况
项目产出情况从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面对项目的产出情况进行考察,项目产出类指标分值共计30分。该项目实际得分为26.5分,得分率为88.33%。各指标的实际得分情况请参见表4-3:
表4-3 项目产出得分情况
二级指标 三级指标 分值 得分 得分率
C1产出数量
(12) C101生活垃圾处理量 4 4 100%
C102垃圾清运率 4 4 100%
C2产出质量
(12) C201渗滤液处理 4 4 100%
C202无害化垃圾处理率 4 4 100%
C203垃圾清运设施设置合理性 4 2.5 62.5%
C204岗位人员培训情况 3 2 66.67%
C3产出时效
(6) C301生活垃圾处理及时性 4 3 75%
C4产出成本
(3) C401成本控制 3 3 100%
小计 30 26.5 88.33%
在产出数量方面,武城县2019年度城区、各镇街区所产生的生活垃圾全部通过焚烧方式进行了无害化处理。因此,“生活垃圾处理量”得分率为100%。根据单位提供的材料结合调研资料情况,2019年武城县共计清运垃圾55783.03吨。垃圾清运率达到100%。因此,“垃圾清运率”得分率为100%。
在产出质量方面,经绩效评价组在与项目单位访谈中了解到武城县各镇街区在垃圾转运过程中产生的垃圾渗滤液全部运到污水处理厂进行处理。渗滤液处理符合相关规定标准。因此,“渗滤液处理”得分率为100%。武城县2019年度垃圾清运量为55783.03吨,产生的生活垃圾全部通过焚烧方式进行无害化处理,无害化处理率达到100%。因此,“无害化垃圾处理率”得分率为100%。武城县现有镇街9个,2019年共设有垃圾转运站8座,除武城开发区外各镇街均设有一个垃圾转运站;移动式生活垃圾压缩点共14处分布在城区人口密集处;生活垃圾转运车辆共48辆,其中城区15辆,镇街33辆。镇街垃圾车覆盖数量较少,在完成垃圾日产日清清运任务方面存在不小的难度。因此,“垃圾清运设施设置合理性”得分率为62.5%。经绩效评价组在与项目单位访谈中了解到,项目主管单位未对项目岗位人员的岗位培训内容进行统一要求,未制定相关管理制度。因此,“岗位人员培训情况”得分率为66.67%。
在产出时效方面,经绩效评价组在与项目单位访谈中了解到,虽然武城县在生活垃圾清运方面因负责镇街的垃圾转运车数量较少,在完成垃圾日产日清清运任务方面存在一定的难度,但经过转运车加班加点的清运后,各镇街均能完成垃圾日产日清要求。由于武城县所有生活垃圾全部跨县外运处理,因跨县外运处理存在处理场限量和运输风险,一定程度上会导致武城县生活垃圾出现积存问题。因此,“生活垃圾处理及时性”得分率为75%。
在产出成本方面,2019年度武城县财政局批复武城县生活垃圾处理费项目预算资金17544480.58元,项目共计支出17544480.58元,项目实际支出控制在批复预算内。因此,“成本控制”得分率为100%。
(四)项目效益情况
项目效益情况从项目产生效益、满意度方面对项目的效益情况进行考察,项目效益类指标分值共计30分。该项目实际得分为23.5分,得分率为78.33%。各指标的实际得分情况请参见表4-4:
表4-4 项目效益得分情况
二级指标 三级指标 分值 得分 得分率
D1项目效益
(30) D101生活垃圾资源化利用 4 0 0
D102宣传情况 4 3 75%
D103环境卫生洁净度 4 4 100%
D104提高居民环保意识 4 4 100%
D105垃圾分类处理情况 4 2.5 62.5%
D106服务对象满意度 5 5 100%
D107保洁人员满意度 5 5 100%
小计 30 23.5 78.33%
在项目效益方面,生活垃圾资源化是采取各种管理及工艺措施从生活垃圾中回收有用的物质和能源,使之成为可利用资源的措施。生活垃圾资源化利用可以加速物质和能源的循环,创造经济价值。武城县2019年度产生的生活垃圾全部通过焚烧方式进行无害化处理处理,未对生活垃圾进行资源化利用。因此“生活垃圾资源化利用”得分率为0。武城县通过发放《关于开展美丽宜居乡村创建工程整治农村人居环境的倡议书》、宣传海报等方式宣传生活垃圾处理,以提高镇街居民环境保护意识。但现阶段宣传方式较单一。因此,“宣传情况”得分率为75%。经绩效评价组通过与项目单位访谈中了解到项目的实施有效保证了武城县产生的垃圾日产日清,项目实施提高了城乡环境卫生和市容市貌,环境效益明显。因此,“环境卫生洁净度”得分率为100%。通过项目的实施及宣传有效提高了镇街居民环境保护意识。因此,“提高居民环保意识”得分率为100%。垃圾分类方面,武城县现处于以宣传为主的阶段,主要宣传方式为发放宣传海报,城区主要街道已配备分类垃圾桶,垃圾分类车暂未配齐。因此,“垃圾分类处理情况”得分率为62.5%。绩效评价组人员对武城县居民及保洁人员组织问卷调查和现场访谈,本次问卷调查采用现场抽样的方式进行。问卷现场填写完毕后,由绩效评价组工作人员负责统一收回。问卷设计人员对每一维度分项测评指标和满意度情况相关性进行验证分析后,结合项目实际情况和数据的可行性分析,服务对象满意度达到95%以上,保洁人员满意度达到95%以上。因此,“服务对象满意度”得分率为100%,“保洁人员满意度”得分率为100%。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
(一)主要经验及做法
1.科学管理,严格落实措施,圆满完成生产指标。
武城县生活垃圾处理费项目通过科学的管理,严格落实各项措施。项目的实施保证了武城县产生的垃圾日产日清,有效改善了全县人居环境,切实解决环境中存在的“脏、乱、差、暗”等问题;达到无裸露垃圾、无污水溢流、有良好秩序、有长效机制,基本达到了建设生态、洁净、宜居、美丽的环境目标。
2.合理安排资金,严格预算支出程序。
根据武城县综合行政执法局与第三方企业签订的《政府采购合同》规定的付款方式及要求:根据有效的过磅小票,经相关人员审核签字后,按综合单价乘以实际运输量,上报武城县财政局,清运服务费每月结算一次,当月的运输费用次月申报核算完毕后由武城县财政统一支付。资金支出严格按照合同约定执行,有效控制了资金支出,提高了资金使用效益。对专项资金试实行一系列管理措施,确保高质量、高标准完成专项资金的使用。
(二)存在的问题及原因分析
1.项目绩效目标编制的合理性、规范性和准确性需进一步加强。
绩效目标是预算绩效管理的基础。该项目绩效目标的制定不够规范,指标值设置的规范性、准确性还需进一步提高,指标值不明晰不利于有效跟踪预算执行进度、科学开展绩效管理,也不利于后续工作监督和评价对比。
2.武城县镇街垃圾车数量少、垃圾跨县外运处理等因素导致垃圾处置不及时。
武城县负责镇街处理的垃圾转运车数量较少,且存在老化问题,完成垃圾日产日清任务有一定难度,虽然经过转运车加班加点的清运后,各镇街均能完成垃圾日产日清要求,但清运压力较大。武城县所有生活垃圾全部跨县外运处理,因跨县外运处理存在处理场限量和运输风险,一定程度上会导致武城县生活垃圾出现积存问题。
3.现有宣传方式较单一。
武城县通过发放《关于开展美丽宜居乡村创建工程整治农村人居环境的倡议书》、宣传海报等方式宣传生活垃圾处理,以提高镇街居民环境保护意识。但现阶段宣传方式较单一。
4.未对生活垃圾进行资源化利用。
生活垃圾资源化是采取各种管理及工艺措施从生活垃圾中回收有用的物质和能源,使之成为可利用资源的措施。生活垃圾资源化利用可以加速物质和能源的循环,创造经济价值。武城县2019年度产生的生活垃圾全部通过焚烧方式进行无害化处理,未对生活垃圾进行资源化利用。
六、有关建议
1.加强项目绩效目标管理。
绩效目标是预算编制环节资金安排的前提和基础,是预算执行中绩效运行监控的主要内容,是预算执行完毕绩效评价实施的重要依据。在绩效目标管理过程中建议项目实施单位将绩效目标设置与工作目标设置相统筹、相衔接,合理制定专项资金绩效目标,并进一步细化指标内容,科学量化指标,以更好地发挥绩效目标的引导作用。
2.对垃圾转运车施行统一管理,集中调配。
建议项目单位对镇街垃圾转运车辆进行统一管理,优化运输路线,集中调配车辆,节省运输成本,提高中端转运效率。
3.进一步加大宣传力度。
将生活垃圾处理、垃圾分类宣传工作落实作为常态化工作,抓住机会、利用合适的场合进行宣传,充分发挥新闻媒体的作用,充分利用广播、电视、报刊、网络等各种媒体资源,采取多种方式、多种渠道、多种手段、多个角度进行广泛宣传。
4.积极促进资源化利用,建立城市生活垃圾资源化利用市场机制。
深化生活垃圾管理体制改革,打破垄断,鼓励竞争,实行政府扶持、市场运作,全面提高环卫作业服务质量和工作效率,实现市容环卫政事、政企、事企、管理与作业服务彻底分离,推动市场运作机制和多元化竞争格局的建立。同时,积极培育和发展环卫作业服务市场,建立按定量、定额、定价有偿收集、运输和处置的环卫作业服务机制。推动环卫保洁和生活垃圾收集、运输、处置和资源利用市场的建立,进一步规范市场运作,按公平、公正、公开原则组织招投标,促进各类经济成分进入市容环卫作业市场。加快废旧物资回收业的发展,推进生活垃圾生物转化、能源转化利用。
七、其他需要说明的问题
绩效评价组本着严谨客观的态度完成此次绩效评价工作,从前期调研、方案设计和修改、数据采集到报告撰写,尽量做到科学和全面。但鉴于种种因素,本次绩效评价在指标设计上仍然存在一定的局限性,指标体系的科学性和全面性仍需要不断地完善和研究。本报告涉及的评价项目内容和数据均出自项目单位所提供的项目相关资料。项目单位应对其提供的项目资料的真实性、完整性负责。因所提供的项目资料的真实性、完整性、及时性方面出现瑕疵而对评价结果产生影响的,评价机构可以免除责任。特此说明。
附件1 绩效评价依据
本次绩效评价所依据的文件包括但不限于:
?《中华人民共和国预算法》;
?《关于印发<中央部门预算绩效目标管理办法>的通知》(财预〔2015〕88号);
?《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号);
?《财政部关于贯彻落实<中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见>的通知》(财预〔2018〕167号);
?《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号);
?《城市市容和环境卫生管理条例》;
?《城市生活垃圾管理办法》;
?《山东省财政厅<关于印发山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程(试行)的通知>》(鲁财绩〔2018〕7号);
?《中共山东省委 山东省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》(鲁发〔2019〕2号);
?《山东省人民政府办公厅关于印发<山东省省级部门单位预算绩效管理办法>和<山东省省对下转移支付资金预算绩效管理办法>的通知》(鲁政办字〔2019〕20号);
?《山东省财政厅关于印发<山东省省级项目支出绩效单位自评工作规程>和<山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程>的通知》(鲁财绩〔2020〕4 号);
?《山东省<城市生活垃圾收集、清运服务规范>DB37T 945-2007》;
?《山东省实施<城市市容和环境卫生管理条例>办法》;
?《山东省人民政府关于加快城市生活垃圾处理设施建设的意见》(鲁政发〔2009〕74号);
?《中共武城县委 武城县人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施意见》;
?《武城县人民政府办公室 关于印发<武城县县级部门单位预算绩效管理办法>和<武城县转移支付资金预算绩效 管理办法>的通知》(武政办字〔2020〕11号);
?《德州市人民政府关于加快城市生活垃圾处理设施建设的意见》(德政发〔2009〕15号);
?《德州市城市垃圾管理办法》;
?《德州市城市市容和环境卫生管理办法》。
附件2 绩效评价调研相关文件
绩效评价资料准备清单
一级指标 二级指标 三级指标 指标解释 佐证材料 提供情况 备注
A决策 A1项目立项 A101立项依据充分性 项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责,用以反映和考核项目立项依据情况。 ①单位职能文件:部门的主要职能,单位介绍等; ②部门或项目单位中长期规划:部门“十三五”规划,项目的长期建设规划等; ③专项立项背景及发展规划:行业政策、标准及专业技术规范,项目立项的相关文件(立项依据、立项批复材料等); ④项目任务书:专项、项目、课题任务书/实施责任书; ⑤上级主管部门对于立项的批复文件:部门办公室会议纪要或其他正式批复文件; ⑥立项专家论证意见:专项论证意见 有□
无□
A102立项程序规范性 项目申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。
A2绩效目标 A201绩效目标合理性 项目所设定的绩效目标是否依据充分,是否符合客观实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 项目支出绩效目标申报表 有□
无□
A202绩效指标明确性 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰,细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。
A3资金投入 A301预算编制科学性 项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标是否相适应,用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。 ①项目申报书:专项概算申报书、专项实施方案、XX年度专项/项目计划和经费预算申报书课题XX年度计划与预算书; ②按规定履行预算调整的有关文件; 有□
无□
A302资金分配合理性 项目预算资金分配是否有测算依据,与补助单位或地方实际是否相适应,用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。 预算资金分配测算依据、资金分配的办法和分配结果。 有□
无□
B过程 B1资金管理 B101资金到位率 实际到位资金与预算资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 反映专项执行的会计凭证及会计账簿:包括总账、项目收入及支出明细账、项目相关收支凭证、原始凭证。 有□
无□
B102预算执行率 项目预算资金是否按照计划执行,用以反映和考核项目预算执行情况。
B103资金使用合规性 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况。
B2组织实施 B201管理制度健全性 项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全,用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 ①《XX专项管理办法》、《XX专项经费管理实施细则》等管理实施细则、财务管理制度、档案管理制度、内部控制制度等;
②项目实施方案:项目执行过程中的实施方案、考核办法。项目的组织管理机构及相关的管理制度。 有□
无□
B202制度执行有效性 项目实施是否符合相关管理规定,用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。 ①项目调整及支出调整手续; ②项目督导考核记录、XX年中期财务检查工作整改报告(说明:整改报告仅参与中期财务检查的专项提供); ③招投标文件、项目中签订采购设备/服务的合同或协议及入库记录、项目中签订的外协等合同或协议、业务监理报告、验收报告、技术鉴定、专项\项目\课题决算表等; 有□
无□
C产出 C1产出数量 C101实际完成率 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率,用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 ①绩效报告:专项绩效报告、XX年度XX专项项目经费情况统计表(项目、单位)、专项产出和效果相关数据统计表,项目所产生的社会效益、经济效益、环境效益、可持续影响等; ②执行情况报告:项目执行情况报告,项目的投入、产出情况等(项目资金预算执行情况、任务目标、项目实际完成数量、质量、时效性等概况); ③反映专项完成情况的证据资料: 专项中期/年度工作报告、反映专项完成情况的照片/视频/新闻报道/网页资料等; ④反映专项实施效果的证据资料: 发表论文清单、申请专利和专利授权清单、获奖情况(证书)、专项实施效益与历史数据对比、成本合理性分析、反映专项效果情况的照片/视频/新闻报道/网页资料等; ⑤项目总结报告:项目的亮点、经验,存在的问题及提出的改进措施、建议。 有□
无□
C2产出质量 C201质量达标率 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率,用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。
C3产出时效 C301完成及时性 项目实际完成时间与计划完成时间的比较,用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。
C4产出成本 C401成本节约率 完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率,用以反映和考核项目的成本节约程度。
D效益 D1项目效益 D101实施效益 项目实施所产生的效益。
D102满意度 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 问卷调查、电话调查、现场访谈等社会调查方式 有□
无□
附件3 基础表
附件4 调查问卷
武城县2019年度生活垃圾处理费项目调查问卷
尊敬的先生/女士:
您好!为更好的发挥武城县2019年度生活垃圾处理费项目的作用,受武城县财政局的委托,绩效评价组负责对武城县生活垃圾处理工作的满意程度情况展开调研。感谢您抽出宝贵时间参与问卷调查,整份问卷的填写大约需要3分钟,请根据您的真实感受填写。我们保证问卷数据仅限于统计分析,对您的个人信息将予以严格保密。感谢您的支持与配合!
山东政友信息咨询有限公司
2020年9月
1.您的性别?[ ]
A.男 B.女
2.您所处的年龄段?[ ]
A.20岁以下 B. 20岁~40岁 C. 40岁~60岁 D. 60岁以上
3.请问您从事的行业是[ ]
A.环卫行业 B.其他
4.您居住在哪里[ ]
A.城区 B.镇街
5.您认为您居住的区域环境如何?[ ]
A.满意 B.一般 C.差
6.您居住的地方有没有垃圾集中点,如垃圾桶、垃圾箱、垃圾站?[ ]
A.距离很远 B. 不远不近 C. 距离很近
7.垃圾集中点有没有进行垃圾分类?[ ]
A.有 B.没有
8.您知道您居住地附近的垃圾桶多长时间清理一次吗?[ ]
A.一天 B. 两天 C. 其他
9.通过政府对生活垃圾的处理,您所居住的环境洁净度是否有提升?[ ]
A.有提升 B.效果一般 C.没有变化
10.您对武城县生活垃圾处理的总体评价。[ ]
A.非常好 B.很好,还可以改进 C.一般,需要大力改进
11.您对武城县城区、镇街生活垃圾处理的建议和意见。
<再次感谢您的支持与配合!>
附件5 绩效评价得分明细表
武城县2019年度生活垃圾处理费项目支出绩效评价得分明细表
一级指标 二级指标 三级指标 分值 得分 指标解释 指标说明
A决策(20) A1项目立项 (6) A101立项依据充分性 3 3 项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责,用以反映和考核项目立项依据情况。 评价要点: ①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策(0.6分);
②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求(0.6分);
③项目立项是否与部门职责范围相符,属于部门履职所需(0.6分);
④项目是否属于公共财政支持范围,是否符合中央、地方事权支出责任划分原则(0.6分);
⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复(0.6分)。
A102立项程序规范性 3 3 项目申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。 评价要点: ①项目是否按照规定的程序申请设立(1分);
②审批文件、材料是否符合相关要求(1分);
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策(1分)。
A2绩效目标
(8) A201绩效目标合理性 4 4 项目所设定的绩效目标是否依据充分,是否符合客观实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 评价要点:
(如未设定预算绩效目标,也可考核其他工作任务目标)
①项目是否有绩效目标(1分);
②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性(1分);
③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平(1分);
④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配(1分)。
A202绩效指标明确性 4 3 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰,细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 评价要点:
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标(2分);
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现(1分);
③是否与项目目标任务数或计划数相对应(1分)。
A3资金投入
(6) A301预算编制科学性 4 4 项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标是否相适应,用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。 评价要点:
①预算编制是否经过科学论证(1分);
②预算内容与项目内容是否匹配(1分);
③预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制(1分);
④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配(1分)。
A302资金分配合理性 2 2 项目预算资金分配是否有测算依据,与补助单位或地方实际是否相适应,用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。 评价要点,
①预算资金分配依据是否充分(1分);
②资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应(1分)。
B过程(20) B1资金管理
(10) B101资金到位率 3 3 实际到位资金与预算资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 资金到位率=(实际到位资金/预算资金))x100%
实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内落实到具体项目的资金。
预算资金:一定时期(本年度或项目期)内预算安排到具体项目的资金。
得分=分值×资金到位率。
B102预算执行率 3 3 项目预算资金是否按照计划执行,用以反映考核项目预算执行情况。 预算执行率= (实际支出资金/实际到位资金)x100%。
实际支出资金:一定时期(本年度或项目期)内项目实际拨付的资金。
得分=分值×预算执行率。
B103资金使用合规性 4 4 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 评价要点:
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定(1分);
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续(1分);
③是否符合项目预算批复或合同规定的用途(1分);
④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况(1分)。
B2组织实施
(10) B201管理制度健全性 3 2 项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全,用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 评价要点:
①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度(1.5分);
②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整(1.5分)。
B202制度执行有效性 4 3 项目实施是否符合相关管理规定,用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。 评价要点:
①是否遵守相关法律法规和相关管理规定(1分);
②项目调整及支出调整手续是否完备(1分);
③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档(1分);
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位(1分)。
B203采购流程规范性 3 3 考察项目是否通过规范采购流程购买第三方机构服务。 通过规范的流程采购第三方服务机构得满分,否则不得分。
C产出(30) C1产出数量
(8) C101生活垃圾处理量 4 4 考察生活垃圾处理情况。 以实际清运生活垃圾数量为准,全部清理得满分,否则按比例计算得分。
C102垃圾清运率 4 4 考察生活垃圾清运情况。 根据实际垃圾清运率计算得分,垃圾清运率达到100%得满分,否则按比例计算得分。
C2产出质量 (15) C201渗滤液处理 4 4 考察垃圾渗滤液处理情况。 根据国家、山东省、德州市及武城县规定标准对垃圾渗滤液进行处理,符合规定得满分,否则不得分。
C202无害化垃圾处理率 4 4 考察生活垃圾无害化处理情况。 按照《德州市城市垃圾管理办法》,无害化垃圾处理率达到100%得满分,否则得分按相应比率扣除。
C203垃圾清运设施设置合理性 4 2.5 考察城区及乡镇垃圾转运站、生活垃圾压缩点、转运车辆分布合理情况。 从垃圾转运站、生活垃圾压缩点转运车辆等分布的合理性进行打分。
C204岗位人员培训情况 3 2 考察工作人员岗位培训情况。 项目在岗人员是否进行岗前培训,是否对人员培训内容进行统一要求。根据岗位人员培训及要求情况得分。
C3产出时效
(4) C301生活垃圾处理及时性 4 3 考察生活垃圾处理是否规范、及时。 按照《德州市城市垃圾管理办法》要求,垃圾转运站的生活垃圾要做到日产日清,不得堆积。城市生活垃圾必须清运到指定的垃圾处理场,进行无害化处理。严禁乱拉乱倒垃圾。根据单位垃圾处理记录及现场调研情况进行打分,发现一处问题扣0.5分,扣完即止。
C4产出成本
(3) C401成本控制 3 3 考察项目成本控制情况。 项目实际支出控制在批复预算内得满分,否则不得分。
D效益(30) D1项目效益
(30) D101生活垃圾资源化利用 4 0 考察项目单位对生活垃圾循环利用情况。 根据生活垃圾利用情况进行打分,未利用不得分。
D102宣传情况 4 3 考察项目单位是否通过宣传途径来提高居民环保意识。 根据项目宣传情况得0-4分。
D103环境卫生洁净度 4 4 考察项目的实施是否提高了武城县城乡环境的整体卫生程度。 项目实施对提高环境卫生整洁度效果显著,得权重分的80%-100%;具有一定效果,得权重分的60%-80%;效果较差,得权重分的0-60%。
D104提高居民环保意识 4 4 考察项目的实施是否有利于居民环保意识的提高。 项目实施对居民环保意识提升效果显著,得权重分的80%-100%;具有一定效果,得权重分的60%-80%;效果较差,得权重分的0-60%。
D105垃圾分类处理情况 4 2.5 考察武城县是否进行垃圾分类处理。 根据武城县垃圾分类处理情况得0-4分。
D106服务对象满意度 5 5 考察社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。满意度达到95%以上得满分,未达到的,得分按比例折算(得分=5×满意度/95%);满意度低于60%的,得0分。
D107保洁人员满意度 5 5 考察保洁人员对项目实施效果的满意程度。 保洁人员对项目满意度达到95%以上得满分,未达到的,得分按比例折算(得分=5×满意度/95%);满意度低于60%的,得0分。
合计 100 87
附件6 绩效评价底稿
A101 “立项依据充分性”评价底稿
指标解释 项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责,用以反映和考核项目立项依据情况。
指标分值 指标分值:3
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策(0.6分);②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求(0.6分);③项目立项是否与部门职责范围相符,属于部门履职所需(0.6分);④项目是否属于公共财政支持范围,是否符合中央、地方事权支出责任划分原则(0.6分);⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复(0.6分)。
数据来源 项目制度、项目目标材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
立项依据充分性方面,生活垃圾处理是社会发展的需求,属于国民经济和社会发展计划,符合武城县综合行政执法局市容环境卫生职能范围和年度工作计划;项目的实施符合《山东省人民政府关于加快城市生活垃圾处理设施建设的意见》(鲁政发〔2009〕74号)、《德州市人民政府关于加快城市生活垃圾处理设施建设的意见》(德政发〔2009〕15号)、《德州市城市垃圾管理办法》、《德州市城市市容和环境卫生管理办法》等文件要求。项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责。因此,该项指标得分为3分。
指标得分:3
A102 “立项程序规范性”评价底稿
指标解释 项目申请、设立过程是否符合相关的要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。
指标分值 指标分值:3
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
①项目是否按照规定的程序申请设立(1分);
②审批文件、材料是否符合相关要求(1分);
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策(1分)。
数据来源 项目预算申报材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
立项程序规范性方面,武城县综合行政执法局按预算申报要求对项目进行了申报,项目符合申报条件,申报、批复程序符合相关管理办法。因此,该项指标得分为3分。
指标得分:3
A201“绩效目标合理性”评价底稿
指标解释 项目所设定的绩效目标是否依据充分,是否符合客观实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
①项目是否有绩效目标(1分);
②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性(1分);
③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平(1分);
④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配(1分)。
数据来源 项目目标材料、项目绩效目标申报表
评价结果 指标评分计算过程及依据:
绩效目标合理性方面,武城县综合行政执法局填报了2019年度《项目支出绩效目标申报表》,项目绩效目标总体明晰,体现了计划产出及实现的效益效果,项目绩效目标与实际工作内容具有相关性且符合客观实际。因此,该项指标得分为4分。
指标得分:4
A202“绩效指标明确性”评价底稿
指标解释 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标(2分);
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现(1分);
③是否与项目目标任务数或计划数相对应(1分)。
数据来源 项目目标材料、项目绩效目标申报表
评价结果 指标评分计算过程及依据:
绩效指标明确性方面,根据单位提供的《项目支出绩效目标申报表》梳理发现,项目绩效目标尽可能实现了明确、细化、可衡量,但也存在编报质量不高的问题,指标值设置的规范性、准确性还需进一步提高。因此,该项指标得分为3分。
指标得分:3
A301“预算编制科学性”评价底稿
指标解释 项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标是否相适应,用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
①预算编制是否经过科学论证(1分);
②预算内容与项目内容是否匹配(1分);
③预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制(1分);
④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配(1分)。
数据来源 项目预算材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
预算编制科学性方面,该项目资金分配依据与第三方签订的《政府采购合同》,其中一标段为小型自卸货车(实际载重20吨及以下)62元/吨;大型自卸货车(实际载重20吨以上)54元/吨;以过磅单结算为依据乘以单价结算。二标段为74元/吨,以过磅单结算为依据乘以单价结算。资金主要用于支付城区、各镇街所清运垃圾外运无害化处理费、垃圾装车费、垃圾转运费、场地平整机械费、工人工资、渗滤液清运费等相关费用。资金支出内容与项目内容相匹配,资金额度测算依据充分,项目资金量与工作任务相匹配。资金分配依据充分,资金分配额度合理。因此,该项指标得分为4分。
指标得分:4
A302“资金分配合理性”评价底稿
指标解释 项目预算资金分配是否有测算依据,与补助单位或地方实际是否相适应,用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。
指标分值 指标分值:2
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
①预算资金分配依据是否充分(1分);
②资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应(1分)。
数据来源 项目资金相关制度、资金分配办法
评价结果 指标评分计算过程及依据:
资金分配合理性方面该项目资金分配依据与第三方签订的《政府采购合同》,其中一标段为小型自卸货车(实际载重20吨及以下)62元/吨;大型自卸货车(实际载重20吨以上)54元/吨;以过磅单结算为依据乘以单价结算。二标段为74元/吨,以过磅单结算为依据乘以单价结算。资金主要用于支付城区、各镇街所清运垃圾外运无害化处理费、垃圾装车费、垃圾转运费、场地平整机械费、工人工资、渗滤液清运费等相关费用。资金支出内容与项目内容相匹配,资金额度测算依据充分,项目资金量与工作任务相匹配。资金分配依据充分,资金分配额度合理。因此,该项指标得分为2分。
指标得分:2
B101“资金到位率”评价底稿
指标解释 实际到位资金与预算资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。
指标分值 指标分值:3
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
资金到位率=(实际到位资金/预算资金)×100%。
实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内落实到具体项目的资金。
预算资金:一定时期(本年度或项目期)内预算安排到具体项目的资金。
得分=分值×资金到位率。
数据来源 项目预算、资金拨付凭据
评价结果 指标评分计算过程及依据:
资金到位率方面,2019年度武城县财政局批复武城县生活垃圾处理费项目预算资金17544480.58元,资金到位合计17544480.58元,资金拨付足额及时到位,资金到位率达到100%。因此,该项指标得分为3分。
指标得分:3
B102“预算执行率”评价底稿
指标解释 项目预算资金是否按照计划执行,用以反映或考核项目预算执行情况。
指标分值 指标分值:3
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)×100%。
实际支出资金:一定时期(本年度或项目期)内项目实际拨付的资金。
得分=分值×预算执行率。
数据来源 项目预算、资金拨付凭据
评价结果 指标评分计算过程及依据:
预算执行率方面,2019年度武城县生活垃圾处理费项目共计支出17544480.58元,资金主要用于支付城区、各镇街所清运垃圾外运无害化处理费、垃圾装车费、垃圾转运费、场地平整机械费、工人工资、渗滤液清运费等相关费用,预算执行率达到100%。因此,该项指标得分为3分。
指标得分:3
B103“资金使用合规性”评价底稿
指标解释 项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定(1分);
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续(1分);
③是否符合项目预算批复或合同规定的用途(1分);
④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况(1分)。
数据来源 项目相关总账、明细账、凭证、原始单据等
评价结果 指标评分计算过程及依据:
资金使用合规性方面,根据武城县综合行政执法局与第三方企业签订的《政府采购合同》规定的付款方式及要求:根据有效的过磅小票,经相关人员审核签字后,按综合单价乘以实际运输量,上报武城县财政局,清运服务费每月结算一次,当月的运输费用次月申报核算完毕后由武城县财政统一支付。资金使用符合相关管理规定,未发现支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用、超标准开支的情况。因此,该项指标得分为4分。
指标得分:4
B201“管理制度健全性”评价底稿
指标解释 项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全,用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。
指标分值 指标分值:3
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度(1.5分);
②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整(1.5分)。
数据来源 项目财务、业务管理制度
评价结果 指标评分计算过程及依据:
管理制度健全性方面,武城县综合行政执法局负责对各镇街的生活垃圾清运情况进行监督管理,通过督导考核对发现的问题进行通报处理。对于镇街岗位人员的岗前培训由镇街自行管理,武城县综合行政执法局未对该项进行统一管理或要求。因此,该项指标得分为2分。
指标得分:2
B202“制度执行有效性”评价底稿
指标解释 项目实施是否符合相关管理规定,用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
①是否遵守相关法律法规和相关管理规定(1分);
②项目调整及支出调整手续是否完备(1分);
③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档(1分);
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位(1分)。
数据来源 项目财务、业务管理制度
评价结果 指标评分计算过程及依据:
制度执行有效性方面,武城县综合行政执法局负责对各镇街的生活垃圾清运情况进行监督管理,通过督导考核对发现的问题进行通报处理。对于镇街岗位人员的岗前培训由镇街自行管理,武城县综合行政执法局未对该项进行统一管理或要求。因此,该项指标得分为3分。
指标得分:3
B203“采购流程规范性”评价底稿
指标解释 考察项目是否通过规范采购流程购买第三方机构服务。
指标分值 指标分值:3
评价标准 指标标杆值依据:
通用标准
指标评分细则:
通过规范的流程采购第三方服务机构得满分,否则不得分。
数据来源 招投标文件
评价结果 指标评分计算过程及依据:
采购流程规范性方面,武城县再生资源运输服务项目系指生活垃圾运输服务项目,即将武城县每日收集的生活垃圾外运至焚烧发电厂进行无害化焚烧处理。该项目分别于2018年11月2日、2018年11月9日于中国山东政府采购网及德州市公共资源交易中心武城分中心的网站发布需求公示及公开招标公告。最终确定武城县稷宇运输有限公司为一标段的中标单位;禹城市禹顺运输有限公司为二标段的中标单位。项目采购流程规范。中标供应商负责将标的物按要求运送至甲方指定的地点。因此,该项指标得分为3分。
指标得分:3
C101“生活垃圾处理量”评价底稿
指标解释 考察生活垃圾处理情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
以实际清运生活垃圾数量为准,全部清理得满分,否则按比例计算得分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
生活垃圾处理量方面,武城县2019年度城区、各镇街区所产生的生活垃圾全部通过焚烧方式进行了无害化处理。因此,该项指标得分为4分。
指标得分:4
C102“垃圾清运率”评价底稿
指标解释 考察生活垃圾清运情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
根据实际垃圾清运率计算得分,垃圾清运率达到100%得满分,否则按比例计算得分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
垃圾清运率方面,根据单位提供的材料结合调研资料情况,2019年武城县共计清运垃圾55783.03吨。垃圾清运率达到100%。因此,该项指标得分为4分。
指标得分:4
C201“渗滤液处理”评价底稿
指标解释 考察垃圾渗滤液处理情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
根据国家、山东省、德州市及武城县规定标准对垃圾渗滤液进行处理,符合规定得满分,否则不得分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
渗滤液处理方面,经绩效评价组在与项目单位访谈中了解到武城县各镇街区在垃圾转运过程中产生的垃圾渗滤液全部运到污水处理厂进行处理。渗滤液处理符合相关规定标准。因此,该项指标得分为4分。
指标得分:4
C202“无害化垃圾处理率”评价底稿
指标解释 考察生活垃圾无害化处理情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
按照《德州市城市垃圾管理办法》,无害化垃圾处理率达到100%得满分,否则得分按相应比率扣除。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
无害化垃圾处理率方面,武城县2019年度垃圾清运量为55783.03吨,产生的生活垃圾全部通过焚烧方式进行无害化处理,无害化处理率达到100%。因此,该项指标得分为4分。
指标得分:4
C203“垃圾清运设施设置合理性”评价底稿
指标解释 考察城区及乡镇垃圾转运站、生活垃圾压缩点、转运车辆分布合理情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
从垃圾转运站、生活垃圾压缩点转运车辆等分布的合理性进行打分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
垃圾清运设施设置合理性方面,武城县现有镇街9个,2019年共设有垃圾转运站8座,除武城开发区外各镇街均设有一个垃圾转运站;移动式生活垃圾压缩点共14处分布在城区人口密集处;生活垃圾转运车辆共48辆,其中城区15辆,镇街33辆。镇街垃圾车覆盖数量较少,在完成垃圾日产日清清运任务方面存在不小的难度。因此,该项指标得分为2.5分。
指标得分:2.5
C204“岗位人员培训情况”评价底稿
指标解释 考察工作人员岗位培训情况。
指标分值 指标分值:3
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
项目在岗人员是否进行岗前培训,是否对人员培训内容进行统一要求。根据岗位人员培训及要求情况得分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
岗位人员培训情况方面,经绩效评价组在与项目单位访谈中了解到,项目主管单位未对项目岗位人员的岗位培训内容进行统一要求,未制定相关管理制度。因此,该项指标得分为2分。
指标得分:2
C301“生活垃圾处理及时性”评价底稿
指标解释 考察生活垃圾处理是否规范、及时。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
按照《德州市城市垃圾管理办法》要求,垃圾转运站的生活垃圾要做到日产日清,不得堆积。城市生活垃圾必须清运到指定的垃圾处理场,进行无害化处理。严禁乱拉乱倒垃圾。根据单位垃圾处理记录及现场调研情况进行打分,发现一处问题扣0.5分,扣完即止。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
生活垃圾处理及时性方面,经绩效评价组在与项目单位访谈中了解到,虽然武城县在生活垃圾清运方面因负责镇街的垃圾转运车数量较少,在完成垃圾日产日清清运任务方面存在一定的难度,但经过转运车加班加点的清运后,各镇街均能完成垃圾日产日清要求。由于武城县所有生活垃圾全部跨县外运处理,因跨县外运处理存在处理场限量和运输风险,一定程度上会导致武城县生活垃圾出现积存问题。因此,该项指标得分为3分。
指标得分:3
C401“成本控制”评价底稿
指标解释 考察项目成本控制情况。
指标分值 指标分值:3
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
项目实际支出控制在批复预算内得满分,否则不得分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
成本控制方面,2019年度武城县财政局批复武城县生活垃圾处理费项目预算资金17544480.58元,项目共计支出17544480.58元,项目实际支出控制在批复预算内。因此,该项指标得分为3分。
指标得分:3
D101“生活垃圾资源化利用”评价底稿
指标解释 考察项目单位对生活垃圾循环利用情况。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
根据生活垃圾利用情况进行打分,未利用不得分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
生活垃圾资源化利用方面,生活垃圾资源化是采取各种管理及工艺措施从生活垃圾中回收有用的物质和能源,使之成为可利用资源的措施。生活垃圾资源化利用可以加速物质和能源的循环,创造经济价值。武城县2019年度产生的生活垃圾全部通过焚烧方式进行无害化处理处理,未对生活垃圾进行资源化利用。因此,该项指标得分为0分。
指标得分:0
D102“宣传情况”评价底稿
指标解释 考察项目单位是否通过宣传途径来提高居民环保意识。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
根据项目宣传情况得0-4分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
宣传情况方面,武城县通过发放《关于开展美丽宜居乡村创建工程整治农村人居环境的倡议书》、宣传海报等方式宣传生活垃圾处理,以提高镇街居民环境保护意识。但现阶段宣传方式较单一。因此,该项指标得分为3分。
指标得分:3
D103“环境卫生洁净度”评价底稿
指标解释 考察项目的实施是否提高了武城县城乡环境的整体卫生程度。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
项目实施对提高环境卫生整洁度效果显著,得权重分的80%-100%;具有一定效果,得权重分的60%-80%;效果较差,得权重分的0-60%。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
环境卫生洁净度方面,经绩效评价组通过与项目单位访谈中了解到项目的实施有效保证了武城县产生的垃圾日产日清,项目实施提高了城乡环境卫生和市容市貌,环境效益明显。因此,该项指标得分为4分。
指标得分:4
D104“提高居民环保意识”评价底稿
指标解释 考察项目的实施是否有利于居民环保意识的提高。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
项目实施对居民环保意识提升效果显著,得权重分的80%-100%;具有一定效果,得权重分的60%-80%;效果较差,得权重分的0-60%。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
提高居民环保意识方面,通过项目的实施及宣传有效提高了镇街居民环境保护意识。因此,该项指标得分为4分。
指标得分:4
D105“垃圾分类处理情况”评价底稿
指标解释 考察武城县是否进行垃圾分类处理。
指标分值 指标分值:4
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
根据武城县垃圾分类处理情况得0-4分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
垃圾分类处理情况方面,武城县现处于以宣传为主的阶段,主要宣传方式为发放宣传海报,城区主要街道已配备分类垃圾桶,垃圾分类车暂未配齐。因此,该项指标得分为2.5分。
指标得分:2.5
D106“服务对象满意度”评价底稿
指标解释 考察社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。
指标分值 指标分值:5
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。满意度达到95%以上得满分,未达到的,得分按比例折算(得分=5×满意度/95%);满意度低于60%的,得0分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
服务对象满意度方面,绩效评价组人员对武城县居民及保洁人员组织问卷调查和现场访谈,本次问卷调查采用现场抽样的方式进行。问卷现场填写完毕后,由绩效评价组工作人员负责统一收回。问卷设计人员对每一维度分项测评指标和满意度情况相关性进行验证分析后,结合项目实际情况和数据的可行性分析,服务对象满意度达到95%以上。因此,该项指标得分为5分。
指标得分:5
D107“保洁人员满意度”评价底稿
指标解释 考察保洁人员对项目实施效果的满意程度。
指标分值 指标分值:5
评价标准 指标标杆值依据:
计划标准
指标评分细则:
保洁人员对项目满意度达到95%以上得满分,未达到的,得分按比例折算(得分=5×满意度/95%);满意度低于60%的,得0分。
数据来源 调查问卷、反馈、工作总结等相关证明材料
评价结果 指标评分计算过程及依据:
保洁人员满意度方面,绩效评价组人员对武城县居民及保洁人员组织问卷调查和现场访谈,本次问卷调查采用现场抽样的方式进行。问卷现场填写完毕后,由绩效评价组工作人员负责统一收回。问卷设计人员对每一维度分项测评指标和满意度情况相关性进行验证分析后,结合项目实际情况和数据的可行性分析,保洁人员满意度达到95%以上。因此,该项指标得分为5分。
指标得分:5